L’objectif de ce papier est de mesurer la sensibilité du risque opérationnel sur le rendement des actifs financiers au Cameroun. L’importance des faillites bancaires et des crises observées ces 20 dernières années interpelle les autorités monétaires sur les défaillances opérationnelles, les défaillances des systèmes et les évènements extérieurs. Notre échantillon est composé de données individuelles de quatre banques au Cameroun couvrant la période allant de 2009 à 2016. Nous utilisons ainsi des données de panel à double dimensions. Les données sur les variables explicatives seront extraites des divers numéros de l’annuaire des banques et établissements financiers publiés par la COBAC puis complétées et/ou validées par certaines personnes ressources des banques concernées. Toutes les autres variables se rapportant aux indicateurs des risques financiers seront calculées grâce aux bilans et comptes de résultats publiés dans les journaux officiels au Cameroun. Il ressort de notre analyse que les composantes du risque opérationnel, ont une influence significative sur le rendement des actifs des banques au Cameroun.